1. Báo cáo lỗ liên tục kéo dài nhiều năm.

2. Giá vốn cao hơn giá bán (TK 511 thấp hơn TK 632).

3. Quỹ tiền mặt tồn quá nhiều trong khi lãi vay ngân hàng rất cao.

4. Doanh nghiệp thường Kê khai chậm, kê khai sai, bổ sung tờ khai lung tung.

5. Doanh thu, các Khoản Thu nhập bất thường có biến động liên tục.

6. TK 112 có các khoản tiền trả vào và rút ra bằng nhau hoặc gần bằng nhau.

7. Các doanh nghiệp thường xuyên có thuế GTGT đầu vào lớn hơn đầu ra (Trường hợp đã hoàn thuế đầu tư dự án rồi; Còn 1 số Công ty có đầu tư dự án nhưng không làm hoàn thuế để đó để khấu trừ thì không phải lo).

8. Hàng tồn kho rất lớn.

9. Luôn luôn dư thuế GTGT đầu vào (Chỉ tiêu 43 trên Tờ khai Thuế).

10. Định mức tiêu hao NVL cao hơn thực tế.

11. Quà biếu, quà tặng không xuất Hóa Đơn;

12. Doanh thu bán lẻ không xuất Hóa đơn (Dược phẩm, mỹ phẩm, xăng dầu, nhà hàng,...)

13. Khuyến mại không đăng ký với Sở Công Thương.

14. Hợp thức hóa Hóa đơn.

Nguồn: Bùi Thúy Hà.

CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ VÀ TƯ VẤN THUẾ PPI VIỆT NAM

Trụ sở chính Hà Nội: Tầng 12 - tòa nhà Diamond Flower - 48 Lê Văn Lương - Nhân Chính - Thanh Xuân - Hà Nội

CN Nam Định: 106, đường Nguyễn Khánh Toàn , khu đô thị Bãi Viên, TP. Nam Định

CN Hải Dương: Số 1 Ngõ 144 Phố Quang Trung, Phường Quang Trung, TP Hải Dương

CN Bắc Ninh: Số 6- Phố Đào Cam Mộc- Phường Vũ Ninh- TP. Bắc Ninh