1. Nhập và khai báo dữ liệu ban đầu

Tích đối tượng tập hợp chi phí => Vào thêm => Chọn đối tượng là SP (Làm các TP sau tương tự).

- Mua hàng nhập

- Bán hàng nhập

=> Khác phần nhập kho Thành phẩm (TP) và xuất kho NVL

- Nhập kho TP

=> Kho => Nhập kho => Khai báo hàng nhập => Chọn đối tượng tập hợp giống như đối tượng Nhập kho TP.

- Xuất kho NVL

=> Kho => Xuất kho => Khai báo các mã hàng xuất số lượng => Chọn đối tượng tập hợp chi phí là đối tượng xuất là TP và Phân xưởng sản xuất.

- Hóa đơn tài chính, Báo nợ, Báo có làm giống Thương mại.

2. Bút toán cuối tháng:

- Làm lương, thanh toán lương, tính bảo hiểm, khấu trừ thuế TNCN trong phần nghiệp vụ khác.

+ Khấu hao - TSCĐ - Thêm - Cất - Cất

+ CCDC tương tự TSCĐ

- Giá vốn: => Kho => Tính giá xuất kho => Thực hiện

- Thuế: Đối chiếu mua vào, bán ra khớp với tờ khai => Khấu trừ tờ khai.

3. Giá thành

- Giá thành => Chọn giá thành sản xuất liên tục => Lên thanh công cụ thứ 2 chọn ngày hạch toán là ngày cuối cùng của tháng (Kỳ) => Kỳ giá thành => Chọn tháng 1 => Xem lên chi phí chưa => Cất.

- Phân bổ chi phí => Chọn kỳ 1 => Chọn chữ phân bổ bên góc tay phải => Cất.

- Tính giá thành => Chọn kỳ => Tích tính giá thành => Sau khi ra giá thành tích vào cập nhật giá Nhập kho - Xuất kho => Cất.

- Vào kho xem ra giá thành nhập kho, xuất kho trên Phiếu nhập kho, xuất kho.

4. Kết chuyển

- Vào nghiệp vụ - Tổng hợp => Vào kết chuyển lãi, lỗ.

- Cách kiểm tra (Tất cả đều trên Báo cáo).

- TK 112, 3331, 133 => Vào sổ kế toán chọn TK cần kiểm tra đối chiếu Sổ phụ ngân hàng với Tờ khai thuế

- TK 156 => Xem số cuối kỳ TK 156 trên CĐSPS là bao nhiêu? => Sau đó vào kho tích kho - Báo cáo tổng hợp tồn kho => Kiểm tra đối chiếu.

- TK 211, 214 => Xem cuối kỳ là bao nhiêu?

- Báo cáo - TSCĐ - Phân bổ TSCĐ => Đối chiếu mua vào, giá trị còn lại.

- CCDC tương tự TSCĐ.

- Báo cáo - CCDC - Phân bổ CCDC => Đối chiếu xem có khớp giá trị còn lại.

Nguồn: Bùi Thuý Hà.